4. Основы определения нетто-ставок страховых тарифов. Расчет нетто-ставок. Исчисление брутто-ставки.
Страховой тариф (брутто-ставка) состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка выражает цену страхового риска; пожара, наводнения, аварии. Нагрузка покрывает расходы страховой организации по осуществлению всего процесса страхования. Страховые отношения носят вероятностный характер. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая. На практике при наступлении страхового случая сумма выплачиваемого страхового возмещения, как правило, отклоняется от страховой суммы. Причем, если по отдельному договору выплата может быть только меньше или равна страховой сумме, то средняя по группе застрахованных объектов выплата на один договор может превышать среднюю страховую сумму. В связи с этим рассчитанная по примененной методике нетто-ставка корректируется на поправочный коэффициент, который определяется как отношение средней величины страховой выплаты к средней величине страховой суммы на один договор. Для построения нетто-ставок по всем видам страхования, кроме страхования жизни, где применяется методика, основанная на результатах переписи населения, используется средняя величина убыточности страховой суммы за тарифный период, который охватывает 5 или 10 лет проведения данного вида страхования. Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования в целом, так и по отдельным страховым рискам. По этим данным определяется размер нетто-ставки, на основании которого устанавливается размер брутто-ставки. Первоначально нетто-ставка определяется по видам имущества. После этого в ряде случаев исчисляется средняя нетто-ставка по группе однородного имущества. Группировка делается тогда, когда нет больших различий в размере среднего уровня выплат страхового возмещения. Нетто-ставка по группе имущества исчисляется исходя из средней убыточности и страховой суммы по каждому виду имущества, входящего в эту группу. В зависимости от вида застрахованного имущества названные элементы убыточности и, следовательно, нетго-ставки имеют разное выражение. Так, под частотой страховых случаев может выступать частота возгораемости строений, градобития и вымерзания посевов, число аварий-средств транспорта и т.п. Частота страховых случаев измеряется их количеством на число заключенных договоров в данному году. Фактический уровень выплат может как снижаться, так и повышаться по сравнению с заложенным в тариф. Дело в том, что после введения тарифов могут произойти события, убытки от которых не полностью учтены в тарифах, например землетрясение, большие наводнения. При определении нетто-ставки нельзя механически брать среднюю сложившуюся убыточность, поскольку периодичность особо крупных бедствий измеряется десятками лет. Поэтому такие убытки, хотя они и входят в среднюю пятилетнюю убыточность, в нетто-ставку нужно включать не полностью, а в пропорционально уменьшенной части.
Брутто-ставка представляет собой сумму нетто-ставки и страховой нагрузки. В состав тарифной ставки включается рисковая или дельта-надбавка, которая используется страховщиком для создания денежного фонда на случай выплаты страхового возмещения (страховой суммы), превышающего средний уровень, заложенный в нетто-ставке. Рисковая надбавка учитывается при проведении страхования и соответственно в расчетах тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. Массовые рисковые виды страхования - это те виды страхования, которые предположительно охватывают значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм.
| Экзамен |
Воскресенье, 19.05.2024, 23:21
Приветствую Вас, Гость | RSS
Приветствую Вас, Гость | RSS
Copyright MyCorp © 2024
